你想要幫助你的孩子成為百萬富翁嗎？
也許你認為這是天方夜譚，我們又不是富爸爸富媽媽，要怎麼幫我的孩子成為百萬富翁呢？
我告訴你，真的可以，而且一點也不難，只要你掌握了關鍵的習慣。有一個神夥伴可以幫助你的孩子加速達標，這個神夥伴你一定要認識！
Roth IRA!!!
Roth IRA 的名字是來自於它的推動者，前美國參議員William Roth. Roth IRA是一個有多重好處的個人儲蓄退休帳戶。
退—休—帳—戶？！等一下，我的孩子學校都還沒畢業，他們怎麼會在乎退休帳戶？！
先別急，如果它只是一個普通的退休帳戶，我就不會特別地介紹它了。請容我先介紹 Roth IRA的特點，再跟你解釋為什麼它可以是幫你的小孩成為百萬富翁的神夥伴。
- 開 Roth IRA 沒有年齡限制
只要有 “Earned Income”「工作所得」，不管什麼年齡，都可以開設 Roth IRA 帳戶。這裏的工作所得可以是有W2或1099的收入，也可以是自僱者的收入。以小孩而言，幫忙照顧小寶寶、洗車或遛狗賺得的收入都算是工作所得。18歲以下的孩子（有的州可能是19歲或21歲）雖然不能自己開戶，只要父母或監護人協助開立 Custodial Roth IRA即可。等到孩子達到規定年齡時就可以把戶頭完全轉給孩子了。
- Roth IRA 的投入金額已經是稅後金額，因此取款時只要符合規定，取出的金額不需要再繳所得稅
傳統的401(K) 或 IRA 帳戶的好處是有延遲繳稅的優惠。現在的投入可以幫助減少同一年應繳的所得稅，等到我們要從這些帳戶取款時再依照那個時候的稅率繳稅。Roth IRA的操作正好相反，投入的金額已經是交過稅的，所以取款時只要符合規定，帳戶裡的投資收益是完全免稅的。畢竟 IRS 也不是沒心沒肺，稅是一定得交，只是現在繳或是退休時再繳的差別。這個對小孩而言是重點，等下再特別解釋。
- 存入 Roth IRA 額度沒有最低限制，但是有最高限制
今年是2023年，Roth IRA 的投入上限金額是earned income或 $6,500取其低，如果是50歲以上$6,500的部分可以提高到$7,500。但是不是所有有earned income的人都可以直接投入 Roth IRA 的，它有規定的收入上限。以單身而言，2023年的年收入 MAGI (Modified Adjusted gross income) 必須在$138,000以下才能投入上限$6,500，收入超過$138,000，上限$6,500就會逐漸遞減，收入超過$153,000以後就不能直接投入 Roth IRA了。如果收入還沒有超過IRS的規定上限，直接投入是最容易的。不過收入高過門檻的人雖然不能直接投入，還是有後門可以走的。大家看到「後門」請不要緊張，薇薇安介紹的絕對是合法合規定，只是「走後門」的步驟麻煩了一點，請容薇薇安日後有機會再介紹。
- 如果需要，Roth IRA 投入的部分 (contributions) 可以隨時取出，不需繳稅也沒有罰款
退休帳戶IRA 的最低取款年齡是59 1/2。提早取款的話不但要扣稅，還要加罰10%的罰款，Roth IRA還有一個開戶至少五年的規定。但是 Roth IRA的contribution部分是不受這些限制，可以隨時取出，只有要取出利息收入及投資收益時，才有繳稅跟罰款的問題。
以上這些就是 Roth IRA 的特點，為什麼對小孩特別有幫助呢？看到這些特點你也許已經猜到了一二，請容我繼續說明。
- Roth IRA 的金額可以用來投資，越早開始複利效應越顯著
Roth IRA 裏的金額可以用來投資股票、債券或ETF等多元投資標的。因為是退休帳戶，長期的投資可以承受較大短期波動的風險，加上以後取出時可以免稅，投資股市就可以提高長期的報酬率。如果擔心自己不懂股票投資，可以學巴菲特爺爺就好，當年他跟hedge fund的基金管理者打賭，結果10年間用S&P 500 index fund的績效打趴一堆主動基金。定期投資股市大盤，不但可以掌握長期的報酬，也可以在股市低點時攤平你的成本 (dollar-cost averaging)。
投資開始的越早，複利效應越顯著。舉例來說，如果從30歲開始每個月投資S&P 500 ETF，目標是65歲時要達到100萬美金，以每年報酬率8%的假設，每個月要投資$436，累積到65歲要將近投入$183,000。可是如果15歲就開始投資，每個月只要投資$126，到65歲前總共只投資約$75,600，就可以達到一百萬的目標。所以越早開始，現金流的管理越容易，讓複利效應幫你錢滾錢！
如果想看看薇薇安這些數字是怎麼算的，可以參考我的複利奇蹟文章喲！
文章連結：https://vivianinsv.com/amazing_compounded_interest/
- 孩子的 Roth IRA 有可能完全免稅
不會吧？！不是才剛說過 Roth IRA的投入是稅後的收入嗎？話是這麼說沒錯，但是孩子們的earned income通常都不高，只要總收入在當年的標準扣除額 (standard deduction)以下就不需要繳稅，這樣想想是不是就有機會完全免稅？哇噻！投入不用交稅，中間的投資成長不用扣稅，59歲半以後取出也不用繳稅，這麼好的事錯過就太可惜了！以加州的居民來說，聯邦稅加上州稅，百分之二十或三十的收入都得上繳的，如果這些投資當初都躺在Roth IRA裏那該有多好呢！
記得之前說的稅是一定得交，先交後交的問題而已，所以趁剛開始工作時的收入較低，稅率也比較低時先把Roth存好存滿，從稅後的收益角度絕對划算許多。誰知道幾十年以後山姆叔叔為了平衡收支要收多少稅呢？
- Roth IRA 的 Contribution可以隨時取出，不需繳稅也不用付罰金
這就是Roth IRA的與眾不同之處，對孩子而言也比較可以接受。一旦錢存進Roth IRA，不是一定要等到59 1/2歲才能再見的，如果真的有需要，原先投入的部分還是可以隨時取出。不過薇薇安需要給一個小提醒，把 Roth 的 contribution 取出就表示失去了這些錢的複利成長潛力；還有如果是考慮申請大學助學金的家庭，Roth IRA的取出是會影響助學金的申請的，所以要三思喔！這部分的邊邊角角有很多細節要注意，薇薇安日後有機會再跟大家分享。
也許你覺得就算是從15歲開始每個月投資$100，也要等到65歲才會有一百萬，我好像在詐騙。薇薇安的想法是這樣的，雖然我們沒辦法一下子送給孩子一百萬，但是我們可以幫助他們建立正確的理財思維。理財不需要先有第一桶金，一開始就算只有一點錢也沒關係，只要有機會就持續地投入，複利的效應就可以讓錢為你工作。所以薇薇安才會一直強調現金流的管理，每個月的投資金額不一定要多，但是要養成習慣。只要他們養成了這樣的習慣，投資隨著收入的增加也一起增加，成為百萬富翁的日子還會遠嗎？與其直接給一大筆錢但是孩子不懂如何珍惜與管理，不如先教孩子理財的技巧，這樣孩子才能守住自己的財富。
如果你想推孩子一把，也可以用 matching 的方式鼓勵孩子投資，孩子投資多少你就跟著加碼，這樣也是鼓勵孩子的方式，可以更快看到複利的效果喲！希望可以看到更多的年輕人早早開始學習理財，讓時間與複利為自己增加財富！
