在財富規劃的世界裏，有一個很重要的名詞，「Net Worth」。這個數字，代表了我們財富的多少。究竟什麼是Net Worth? 怎麼樣才代表你有很高的Net Worth? 是收入高？是存款多？是住在豪宅裏？還是開豪車、去高級餐廳加上全身上下都是奢侈品？
走在路上，時不時會看到高級轎車呼嘯而過。或是逛街時，看著擦身而過的路人穿戴的名牌，你會不會覺得：
「這些人都好有錢！」
從外表看，也許是如此。但是嚴格說來，你只是看到了他們使用昂貴奢侈的物品。
如果購買這些奢侈品的同時，我們可以不用刷卡舉債，可以不需要擔心日後還不還得起這筆錢，也可以不需要勒緊腰帶吃泡麵，那麼這項購買行為並不至於傷害到我們的Net Worth。
相反的，為了擁有這項奢侈品，如果我們只想先刷卡，或是選擇分期付款，至於是否負擔得起以後再說，那麼當我們買下這奢侈品的同時，我們的Net Worth肯定要大失血。
說到這裏，Net Worth 是什麼？到底該怎麼算？正式地說，是你的總資產減掉你的總負債。白話地說，就是「你有的減掉你欠的」。
舉個例子，今天我有5萬現金在銀行戶頭裏，開一台5萬元的車，背個4萬元的汽車貸款，跟1萬元的信用卡債。我的Net Worth就是5萬元 （5+5-4-1=5）。換句話說，我使用的東西不能反應我的資產淨值，只有在扣掉債務之後，才是我的真正的資產。
為什麼要算Net Worth? 因為它是一個公認的財富計算指標，每隔一段時間計算你的Net Worth, 就會知道你的財富在這段時間是增加了還是減少了。你的每一個理財習慣跟決定，都會影響到你Net Worth未來的成長。所以在學習財務規劃的時候，知道如何計算自己的Net Worth是很重要的。薇薇安在這篇文章裏，將分享如何計算Net Worth，也會分享可以直接套用的google sheet模板讓你免費下載。
為了要計算Net Worth，基本上就是要為自己製作一份「Balance Sheet 資產負債表」。資產負債表完成以後，你的總資產減去你的總負債就是你的資產淨值(Net Worth)。
準備好了嗎？把你最新的對帳單都拿出來，我們開始吧！
資產負債表的分類：
Current Assets 流動資產—— 之所以叫流動資產，是因為這個部分的資產有極高的流動性，可以隨時動用。從個人或家庭的角度而言，這一類的資產基本上是現金或是同等現金資產 (Cash and Cash equivalents)，像是銀行帳戶或短期定存等的無投資風險資產。
Investment Assets 投資型資產—— 顧名思義，這類資產都是用於投資的，本金投入會有波動的風險。有的可能是有節稅效果的退休帳戶，像是401(K)、IRA等無法隨時取出。券商投資戶(brokerage account)裏的資金，或是終身險、投資型保單的現金價值也算在這個類別裏。如果你有一些公司股票、貴金屬或收藏品，也可以算在這個類別裏。
Personal Use Assets 使用型資產—— 這一類的資產基本上是屬於日常使用型，包括了自住房，自用車等。其實嚴格地說，其他的財產像是家具、衣物等也算是使用性資產，但是在市場上的流動性不高，也缺乏透明的定價，就財務規劃的角度而言這類的資產影響不大，在這裏可以簡化不計。
Current Liabilities 流動(短期)負債——流動負債其實是會計學裏的名詞，就個人理財的角度其實就是短期負債，也就是一年內要償還的負債。舉個例子來說，剛辦下來的房貸是長期貸款，但是在未來一年必須償還的本金需要記錄在這裏，剩下的部分則是記在長期負債裏。你也許會有一個疑問，負債就是負債，為什麼還要分短期跟長期這麼麻煩？好問題！這個跟日後要評估你的財務健康有很大的關係，薇薇安先在這裏賣個小關子，應該下一篇文章就可以跟你分享了。
Long Term Liabilities 長期負債——跟剛剛的短期負債一樣，重點再重複一次。把全部要償還的本金，扣掉一年之內會償還的部分，就是你的長期負債。你可能又會問，那利息呢？這也是一個好問題！跟企業的資產負債表不一樣，個人的資產負債表裏是沒有包括應付利息的，但是一旦利息費用發生，這份支出會反映在個人收支表裏。
Net Worth 淨資產——鐺鐺鐺鐺!!! 今天的主角Net Worth終於在這裏登場了！當你將所有的資產，減掉你所有的負債，就是你的Net Worth淨資產。如果你的淨資產是正的，表示你在儲蓄投資及債務管理上做得不錯。如果淨資產是負的，就表示財務狀況不穩定，甚至有破產的危機。有的時候，儘管你在儲蓄投資及債務管理上已經很努力，但是淨資產還是負的，這在當初2008年金融危機發生時很常見，主要是因為房地產價值大幅下跌，甚至低於房屋貸款的情況。雖然這個情況在幾年後房地產恢復景氣後便好轉，當我們在評估自己淨資產並決定未來的財務決策時，市場的好壞也是重要的考慮因素。
準備好要算算自己的Net Worth了嗎？按下面的google sheet連結下載檔案吧！另存新檔以後就可以開始計算了。其實現在市面上有很多免費的APP幫你計算Net Worth，使用那些APP也很方便。但是如果你只想為自己做個簡單的版本存在自己的電腦裡就好，這個檔案也許可以幫助你！打開看看吧！
https://docs.google.com/spreadsheets/d/1E5k5HMFAW3XGsUXrVGE28GTqG25nM1cSYnuKL3iPEbE/edit?usp=sharing
Net Worth是你的身價嗎？
文章的最後，薇薇安想要丟出一個問題：「Net Worth是你的身價嗎？」雖然我們常常用Net Worth衡量一個人的財富，但是薇薇安認為Net Worth畢竟只是一個數字。一個人可以體現的價值，絕對不是只有帳面上的數字而已。追求Net Worth的成長雖然重要，我們正向的價值觀，我們的行為，以及我們對環境表示的善意也都非常重要。薇薇安在努力增加財富的同時，也不斷地提醒自己。對於今天有緣看到這篇文章的你，如果我剛好也引起了你的共鳴，希望我們一起努力。
